การปฏ บ ต ตามกฎหมาย ว าด วยการป องก นและปราบปรามการฟอกเง น ของสถาบ นการเง น และผ ม หน าท รายงานการทำธ รกรรม

Transcription

1 Anti - ice Off ney Laundering o M

2 การปฏ บ ต ตามกฎหมาย ว าด วยการป องก นและปราบปรามการฟอกเง น ของสถาบ นการเง น และผ ม หน าท รายงานการทำธ รกรรม

3 ตามท ประเทศไทยม พ นธกรณ ท จะปร บปร งระบบการป องก นปราบปรามการฟอกเง นและการต อต าน การสน บสน นทางการเง นแก การก อการร าย เพ อป องก นประเทศ ประชาชน สถาบ นต างๆ ระบบเศรษฐก จ และประชาคมโลกจากการก อการร าย การท จร ต รวมท งอาชญากรรมต างๆ น น จ งม ความจำเป นต องม ระบบ การป องก นปราบปรามการฟอกเง นและการต อต านการสน บสน นทางการเง นแก การก อการร ายท เข มแข ง ท งในกล ม ของหน วยงานบ งค บใช กฎหมายต างๆ สถาบ นการเง นและหน วยธ รก จหร อผ ประกอบอาช พท ไม ใช สถาบ นการเง น ป จจ บ น ตามพระราชบ ญญ ต ป องก นและปราบปรามการฟอกเง น พ.ศ.2542 และท แก ไขเพ มเต ม สำน กงานป องก น และปราบปรามการฟอกเง น (สำน กงาน ปปง.) ม อำนาจหน าท ในการร บรายงานการทำธ รกรรมจากสถาบ นการเง น และผ ม หน าท รายงานการทำธ รกรรม เพ อดำเน นการว เคราะห ตรวจสอบม ให ม การฟอกเง นและการสน บสน นทางการเง น แก การก อการร ายในประเทศไทย ก. สถาบ นการเง นและผ ม หน าท รายงานการทำธ รกรรม ประกอบด วย (๑) ธนาคารแห งประเทศไทยตามกฎหมายว าด วยธนาคารแห งประเทศไทย ธนาคารพาณ ชย ตามกฎหมาย ว าด วยการธนาคารพาณ ชย ซ งรวมหมายถ ง ธนาคารพาณ ชย เพ อรายย อย ธนาคารพาณ ชย ท เป นบร ษ ทล กของธนาคาร พาณ ชย ต างประเทศและสาขาของธนาคารพาณ ชย ต างประเทศท ได ร บอน ญาตให ประกอบธ รก จธนาคารพาณ ชย และธนาคารตามท ได ม กฎหมายจ ดต งข นโดยเฉพาะ ได แก ธนาคารออมส น ธนาคารเพ อการเกษตรและสหกรณ การเกษตร ธนาคารเพ อการส งออกและนำเข าแห งประเทศไทย ธนาคารพ ฒนาว สาหก จขนาดกลางและขนาดย อมแห งประเทศไทย (SME Bank) และธนาคารอ สลามแห งประเทศไทย (๒) บร ษ ทเง นท น และบร ษ ทเครด ตฟองซ เอร ตามกฎหมายว าด วยการประกอบธ รก จเง นท น ธ รก จหล กทร พย และธ รก จเครด ตฟองซ เอร และบร ษ ทหล กทร พย ตามกฎหมายว าด วยหล กทร พย และตลาดหล กทร พย ๑ (๓) บรรษ ทเง นท นอ ตสาหกรรมแห งประเทศไทยตามกฎหมายว าด วยบรรษ ทเง นท นอ ตสาหกรรมแห งประเทศไทย ๒ และบรรษ ทเง นท นอ ตสาหกรรมขนาดย อมตามกฎหมายว าด วยบรรษ ทเง นท นอ ตสาหกรรมขนาดย อม (๔) บร ษ ทประก นช ว ตตามกฎหมายว าด วยการประก นช ว ต และบร ษ ทประก นว นาศภ ยตามกฎหมาย ว าด วยการประก นว นาศภ ย ๑ บรรษ ทเง นท นอ ตสาหกรรมแห งประเทศไทย (IFCT) ป ดก จการลง เน องจากควบรวมก บธนาคารทหารไทยเม อ ๑ ก นยายน ๒๕๔๗ ๒ ป จจ บ นบรรษ ทเง นท นอ ตสาหกรรมขนาดย อม เปล ยนเป น ธนาคารพ ฒนาว สาหก จขนาดกลางและขนาดย อมแห งประเทศไทย (ธพว. หร อ SME Bank ) เม อว นท ๒๐ ธ นวาคม ๒๕๔๕ ตามพระราชบ ญญ ต ธนาคารพ ฒนาว สาหก จขนาดกลางและขนาดย อม แห งประเทศไทย พ.ศ. ๒๕๔๕

4 (๕) สหกรณ ตามกฎหมายว าด วยสหกรณ เฉพาะสหกรณ ท ม ท นดำเน นการซ งม ม ลค าห นรวมต งแต สองล านบาท ข นไปและม ว ตถ ประสงค ดำเน นก จการเก ยวก บการร บฝากเง น ให ก ให ส นเช อร บจำนองหร อร บจำนำทร พย ส น หร อจ ดให ได มาซ งเง นและทร พย ส นต างๆ โดยว ธ ใดๆ สหกรณ ตามพระราชบ ญญ ต สหกรณ พ.ศ. ๒๕๔๒ หมายความว า คณะบ คคลซ งร วมก นดำเน นก จการ เพ อประโยชน ทางเศรษฐก จและส งคม โดยช วยเหล อตนเองและช วยเหล อซ งก นและก นและได จดทะเบ ยนตาม พระราชบ ญญ ต สหกรณ พ.ศ. ๒๕๔๒ ประเภทของสหกรณ ท จะร บจดทะเบ ยนตามกฎกระทรวงกำหนดประเภท ของสหกรณ ท จะร บจดทะเบ ยน พ.ศ. ๒๕๔๘ ได กำหนดไว ม ๗ ประเภท ด งน สหกรณ การเกษตร สหกรณ ประมง สหกรณ น คม สหกรณ บร การ สหกรณ ร านค า สหกรณ ออมทร พย และสหกรณ เครด ตย เน ยน (๖) น ต บ คคลท ดำเน นธ รก จอ นท เก ยวข องก บการเง น ด งต อไปน (๖.๑) น ต บ คคลเฉพาะก จตามพระราชกำหนดน ต บ คคลเฉพาะก จเพ อการแปลงส นทร พย เป น หล กทร พย พ.ศ (๖.๒) น ต บ คคลท ได ร บอน ญาตให ประกอบธ รก จเก ยวก บป จจ ยชำร ะเง นต างประเทศ ตามพระราชบ ญญ ต ควบค มการแลกเปล ยนเง น พ.ศ. ๒๔๘๕ (๖.๓) บรรษ ทบร หารส นทร พย สถาบ นการเง นตามพระราชกำหนดบรรษ ทบร หารส นทร พย สถาบ น ๓ การเง น พ.ศ. ๒๕๔๐ (๖.๔) บร ษ ทบร หารส นทร พย ตามพระราชกำหนดบร ษ ทบร หารส นทร พย พ.ศ. ๒๕๔๑ (๖.๕) น ต บ คคลท ประกอบธ รก จส ญญาซ อขายล วงหน าตามกฎหมายว าด วยส ญญาซ อขายล วงหน า (๖.๖) น ต บ คคลท ประกอบธ รก จการซ อขายล วงหน าตามกฎหมายว าด ว ย การซ อขายส นค าเกษตรล วงหน า (๗) สำน กงานท ด นกร งเทพมหานคร สำน กงานท ด นจ งหว ด สำน กงานท ด นสาขา และสำน กงานท ด นอำเภอ (๘) ผ ประกอบอาช พเก ยวก บการดำเน นการ การให คำแนะนำ หร อการเป นท ปร กษาในการทำธ รกรรม ท เก ยวก บการลงท นหร อการเคล อนย ายเง นท นตามกฎหมายว าด วยหล กทร พย และตลาดหล กทร พย ท ไม ใช สถาบ นการเง นตามกฎหมายว าด วยการป องก นและปราบปรามการฟอกเง น (๙) ผ ประกอบอาช พค าอ ญมณ เพชรพลอย ทองคำ หร อเคร องประด บท ประด บด วยอ ญมณ เพชรพลอย หร อทองคำ (๑๐) ผ ประกอบอาช พค าหร อให เช าซ อรถยนต (๑๑) ผ ประกอบอาช พเก ยวก บนายหน าหร อต วแทนซ อขายอส งหาร มทร พย ๓ ป จจ บ นบรรษ ทบร หารส นทร พย สถาบ นการเง นถ กยกเล ก โดยพระราชบ ญญ ต ย บเล กบรรษ ทบร หารส นทร พย สถาบ นการเง น พ.ศ มาตรา ๓

5 (๑๒) ผ ประกอบอาช พค าของเก าตามกฎหมายว าด วยการควบค มการขายทอดตลาดและค าของเก า (๑๓) ผ ประกอบอาช พเก ยวก บส นเช อส วนบ คคลภายใต การกำก บสำหร บผ ประกอบธ รก จ ท ม ใช สถาบ น การเง นตามประกาศกระทรวงการคล งเก ยวก บการประกอบธ รก จส นเช อส วนบ คคลภายใต การกำก บ หร อตามกฎหมาย ว าด วยธ รก จสถาบ นการเง น (๑๔) ผ ประกอบอาช พเก ยวก บบ ตรเง นอ เล กทรอน กส ท ม ใช สถาบ นการเง นตามประกาศกระทรวงการคล ง เก ยวก บการประกอบธ รก จบ ตรเง นอ เล กทรอน กส หร อตามกฎหมายว าด วยธ รก จสถาบ นการเง น (๑๕) ผ ประกอบอาช พเก ยวก บบ ตรเครด ตท ม ใช สถาบ นการเง นตามประกาศกระทรวงการคล งเก ยวก บ การประกอบธ รก จบ ตรเครด ต หร อตามกฎหมายว าด วยธ รก จสถาบ นการเง น (๑๖) ผ ประกอบอาช พเก ยวก บการชำระเง นทางอ เล กทรอน กส ตามกฎหมายว าด วย การควบค มด แลธ รก จ บร การการชำระเง นทางอ เล กทรอน กส ข. การรายงานการทำธ รกรรม ธ รกรรม หมายความว า ก จกรรมท เก ยวก บการทำน ต กรรม ส ญญาหร อการดำเน นการใดๆ ก บผ อ น ทางการเง น ทางธ รก จ หร อการดำเน นการเก ยวก บทร พย ส น ธ รกรรมท ม เหต อ นควรสงส ย หมายความว า ธ รกรรมท ม ความซ บซ อนผ ดไปจากการทำธ รกรรมใน ล กษณะเด ยวก นท ทำก นอย ตามปกต ธ รกรรมท ขาดความเป นไปได ในเช งเศรษฐก จ ธ รกรรมท ม เหต อ นควรเช อได ว า กระทำข นเพ อหล กเล ยงม ให ต องตกอย ภายใต บ งค บกฎหมายว าด วยการป องก นและปราบปรามการฟอกเง น หร อธ รกรรมท เก ยวข องหร ออาจเก ยวข องก บการกระทำความผ ดม ลฐาน ท งน ไม ว าจะเป นการทำธ รกรรมเพ ยง คร งเด ยวหร อหลายคร ง ข.๑ สถาบ นการเง นม หน าท ต องรายงานการทำธ รกรรมต อสำน กงาน ปปง. เม อปรากฏว าธ รกรรมด งกล าวเป น (๑) ธ รกรรมท ใช เง นสดม จำนวนเง นสดต งแต สองล านบาท ข นไป เว นแต ธ รกรรมท เป นการโอนเง นหร อ ชำระเง นทางอ เล กทรอน กส ซ งรวมถ งธ รกรรมท เก ยวก บส งหาร มทร พย ท เป นการโอนเง นหร อชำระเง นทางอ เล กทรอน กส ให รายงานเม อม จำนวนเง นสดต งแต หน งแสนบาทข นไป (๒) ธ รกรรมท เก ยวก บทร พย ส นท ม ม ลค าทร พย ส นต งแต ห าล านบาทข นไป เว นแต ธ รกรรมท เก ยวก บ ส งหาร มทร พย ท เป นการโอนเง นหร อชำระเง นทางอ เล กทรอน กส ให รายงานเม อม ม ลค าทร พย ส นต งแต เจ ดแสนบาทข นไป (๓) ธ รกรรมท ม เหต อ นควรสงส ย ท งน ไม ว าจะเป นธ รกรรมท ใช เง นสดหร อธ รกรรมท เก ยวก บทร พย ส น หร อไม ก ตาม

6 แบบรายงานการทำธ รกรรมของสถาบ นการเง น การรายงานการทำธ รกรรมของสถาบ นการเง นท ไม ใช บร ษ ทประก นช ว ตตามกฎหมายว าด วยการประก นช ว ต หร อบร ษ ทประก นว นาศภ ยตามกฎหมายว าด วยการประก นว นาศภ ยให ใช แบบ ด งต อไปน (๑) ธ รกรรมท ใช เง นสด ให รายงานโดยใช แบบ ปปง. ๑-๐๑ (๒) ธ รกรรมท เก ยวก บทร พย ส น ให รายงานโดยใช แบบ ปปง. ๑-๐๒ (๓) ธ รกรรมท ม เหต อ นควรสงส ย ให รายงานโดยใช แบบ ปปง. ๑-๐๓ สถาบ นการเง นท เป นบร ษ ทประก นช ว ตตามกฎหมายว าด วยการประก นช ว ตหร อ บร ษ ทประก นว นาศภ ยตาม กฎหมายว าด วยการประก นว นาศภ ย ให รายงานโดยใช แบบ ปปง. ๑-๐๔-๑ แบบ ปปง. ๑-๐๔-๒ และแบบ ปปง. ๑-๐๔-๓ ในกรณ ท การทำธ รกรรมใดไม สามารถรายงานโดยใช แบบด งกล าวได ให รายงานโดยใช แบบ ปปง. ๑-๐๑ แบบ ปปง. ๑-๐๒ และแบบ ปปง. ๑-๐๓ ได โดยอน โลม สถาบ นการเง นอาจใช แบบรายงานการทำธ รกรรมร ปแบบอ นท ม ข อม ลเด ยวก นก บแบบรายงานข างต นโดยใช แบบส ออ เล กทรอน กส ตามท กฎหมายกำหนดแทนก ได กรณ การรายงานการทำธ รกรรมท ใช เง นสดและธ รกรรมท เก ยวก บทร พย ส นของสถาบ นการเง นท ม การทำ ธ รกรรมเพ อการโอนเง นหร อชำระเง นทางอ เล กทรอน กส รวมอย ด วย ให รายงานโดยใช แบบ ปปง. ๑-๐๕-๙ หร อ ใช ส ออ เล กทรอน กส ตามท กฎหมายกำหนด ระยะเวลาการรายงานการทำธ รกรรมของสถาบ นการเง น การรายงานการทำธ รกรรมท ใช เง นสดและธ รกรรมท เก ยวก บทร พย ส น ให สถาบ นการเง นรายงานโดยการ ส งแบบรายงานท ทำข นในระหว างว นท ๑ ถ งว นท ๑๕ และท ทำข นในระหว างว นท ๑๖ ถ งว นส นเด อนไปย งสำน กงาน ภายในเจ ดว นน บแต ว นถ ดจากว นท ๑๕ และว นส นเด อนของเด อนท ม การทำธ รกรรมน น การรายงานการทำธ รกรรมท ม เหต อ นควรสงส ย ให สถาบ นการเง นรายงานโดยการส งแบบรายงานไปย ง สำน กงานภายในเจ ดว นน บแต ว นท ม เหต อ นควรสงส ย

7 การจ ดให ล กค าบ นท กข อเท จจร งเก ยวก บธ รกรรม เม อล กค าทำธ รกรรมท ใช เง นสดหร อธ รกรรมท เก ยวก บทร พย ส นก บสถาบ นการเง น และเข าหล กเกณฑ ท จะต อง รายงานการทำธ รกรรมต อสำน กงาน ปปง. ให สถาบ นการเง นจ ดให ล กค าบ นท กข อเท จจร งต างๆ เก ยวก บธ รกรรม ตามแบบรายงานการทำธ รกรรม โดยให ล กค าลงลายม อช อไว เป นสำค ญ ในกรณ ท ล กค าปฏ เสธท จะทำบ นท ก ข อเท จจร งหร อปฏ เสธท จะลงลายม อช อในบ นท กด งกล าว ให สถาบ นการเง นจ ดทำบ นท กข อเท จจร งโดยระบ ข อเท จจร ง เท าท ปรากฏในขณะทำธ รกรรม แล วแจ งให สำน กงาน ปปง.ทราบท นท ข.๒ สำน กงานท ด นกร งเทพมหานคร สำน กงานท ด นจ งหว ด สำน กงานท ด นสาขา และสำน กงานท ด นอำเภอ ม หน าท ต องรายงานการทำธ รกรรมต อสำน กงาน ปปง. เม อปรากฏว าม การ ขอจดทะเบ ยนส ทธ และน ต กรรมเก ยวก บอส งหาร มทร พย ท สถาบ นการเง นม ได เป นค กรณ และท ม ล กษณะ ด งต อไปน (๑) เม อม การชำระด วยเง นสดเป นจำนวนต งแต สองล านบาทหร อกว าน นข นไป (๒) เม ออส งหาร มทร พย ม ม ลค าตามราคาประเม นเพ อเร ยกเก บค าธรรมเน ยมจดทะเบ ยนส ทธ และน ต กรรม ต งแต ห าล านบาทหร อกว าน นข นไป เว นแต เป นการโอนในทางมรดกให แก ทายาทโดยธรรม หร อ (๓) เม อเป นธ รกรรมท ม เหต อ นควรสงส ย แบบรายงานการจดทะเบ ยนส ทธ และน ต กรรมเก ยวก บอส งหาร มทร พย เม อปรากฏว าม การขอจดทะเบ ยนส ทธ และน ต กรรมเก ยวก บอส งหาร มทร พย ตามหล กเกณฑ ท กฎหมายกำหนด สำน กงานท ด นกร งเทพมหานคร สำน กงานท ด นจ งหว ด สำน กงานท ด นสาขา และสำน กงานท ด นอำเภอ ม หน าท ต องรายงานการทำธ รกรรมต อสำน กงาน ปปง. โดยใช สำเนาคำขอจดทะเบ ยนส ทธ และน ต กรรมท ร บรองถ กต อง หร อแบบส ออ เล กทรอน กส ท ม ข อม ลตามคำขอจดทะเบ ยนส ทธ และน ต กรรมเก ยวก บอส งหาร มทร พย